在疫情期間，一些餐飲、線下培訓(xùn)等行業(yè)的關(guān)店、破產(chǎn)等經(jīng)歷，相信也會(huì)讓茶企茶商更加應(yīng)該明白現(xiàn)金流的重要性。
清華大學(xué)朱武祥教授等對(duì)中國995家中小企業(yè)的調(diào)查問卷顯示：中小企業(yè)的現(xiàn)金流狀況非常緊張，34%的企業(yè)賬上現(xiàn)金只能維持1個(gè)月，而85.01%的企業(yè)現(xiàn)金流最多只能維持3個(gè)月。
眾所周知，國內(nèi)茶企呈現(xiàn)的是小而散的特點(diǎn)，面對(duì)這種突發(fā)疫情事件，現(xiàn)金流不夠、經(jīng)營效率不高的茶企茶商，將面臨更嚴(yán)峻的生存考驗(yàn)。
茶企要做現(xiàn)金流測算
經(jīng)歷這樣的非常時(shí)期，也給平時(shí)不注重現(xiàn)金流充裕的茶企敲響了警鐘。茶企茶商要及時(shí)做一次徹底的現(xiàn)金流盤點(diǎn)，盤點(diǎn)內(nèi)容包括兩個(gè)部分，一是現(xiàn)金存量，二是現(xiàn)金流量。
現(xiàn)金存量，通俗講就是你的家底，比如賬上有多少現(xiàn)金，多少活期存款，多少能夠馬上變現(xiàn)的的短期投資等。
現(xiàn)金流量，就是你在未來一段時(shí)間內(nèi)應(yīng)該收到、或者需要支付的款項(xiàng)。比如有多少應(yīng)收的賬款，多少應(yīng)收的理財(cái)收入，多少應(yīng)付的工資，多少應(yīng)付的采購款，多少應(yīng)還的貸款等等。
盤點(diǎn)完現(xiàn)金存量和現(xiàn)金流量，企業(yè)根據(jù)這些數(shù)據(jù)，做一次現(xiàn)金流測算，算一算在沒有收入的情況之下，企業(yè)的現(xiàn)金流到底能夠撐幾個(gè)月。
“茶行業(yè)里，尤其是利潤率很低、但固定成本很高的企業(yè)，需要仔細(xì)測算?！必?cái)務(wù)專業(yè)人士張女士提醒到：一般如果現(xiàn)金流只能撐1-2個(gè)月，那已經(jīng)處于危險(xiǎn)之中了，企業(yè)的緊要目標(biāo)是要把自己的現(xiàn)金流，提升到能夠支撐3-6個(gè)月。
那么在這種情況下，茶企茶商如何“抓”現(xiàn)金流?從哪些方面著手才能夠在更好的解決現(xiàn)金流難題?
疫情后，茶企如何抓現(xiàn)金流?
全力擴(kuò)大營收
現(xiàn)金流最主要增量來源于凈利潤，所以，茶企要改善現(xiàn)金流，一定要盡全力增加營收。
當(dāng)前的茶葉市場還處在恢復(fù)期，茶企仍然要想方設(shè)法挖掘營收的增長空間，哪怕放棄一些毛利空間(比如降價(jià)、促銷、買贈(zèng)等)，也要增加收入。同時(shí)，對(duì)茶企而言而言，也可以改變一些銷售模式，比如由簡單的單線交易變?yōu)槎ㄖ?預(yù)售模式，或通過拓展線上業(yè)務(wù)等盡可能地增加營收。
嚴(yán)控成本，建立全員成本意識(shí)
成本費(fèi)用的節(jié)省是最直接改善利潤、增加現(xiàn)金流的做法，比如對(duì)某些暫時(shí)沒有產(chǎn)出或者投入周期比較長的項(xiàng)目，可以采取暫停的方式。
在茶葉原料收購、人工成本這種固定支出比較大的方面，需要控制好成本，原料采購方面要提高議價(jià)能力，能壓下價(jià)格就壓下，而有些項(xiàng)目也可以考慮通過外包或兼職人員來完成。
疫情后，茶企內(nèi)部應(yīng)該及時(shí)建立全員成本意識(shí)，能不開支的費(fèi)用盡可能不開支，動(dòng)態(tài)優(yōu)化內(nèi)部組織、以壯士斷腕的態(tài)度減少管理費(fèi)用支出。
一定要控制并盡可能減少應(yīng)收賬款
中小茶企在現(xiàn)金流管理中，特別要注意應(yīng)收賬款的問題。
當(dāng)務(wù)之急，茶企茶商應(yīng)提前梳理應(yīng)收賬款，包括應(yīng)收對(duì)象、應(yīng)收總額、應(yīng)收順序、到期日等一一列出后，再結(jié)合資金的存量，定期匯報(bào)給管理層。
同時(shí)，與客戶、銷售渠道、合作伙伴等及早溝通，坦誠協(xié)商，爭取能現(xiàn)款就現(xiàn)款銷售，能提前付款就提前付款，如果回款有難度的，也要提前做好通過借助銀行質(zhì)押、貼現(xiàn)的準(zhǔn)備。
優(yōu)化庫存管理
近些年，茶葉庫存仍在不斷增加。在過去，茶企的經(jīng)營風(fēng)格都是有貨慢慢賣，可能問題也不算太大;但是現(xiàn)在，疫情過后，庫存問題將給企業(yè)的現(xiàn)金流帶來巨大的影響，茶企應(yīng)該及時(shí)盤點(diǎn)一下有多少存貨，然后想辦法通過促銷手段、跨界合作等方式，盡快處理掉一些滯銷產(chǎn)品，換成現(xiàn)金。
對(duì)于茶葉市場恢復(fù)期，大家不能過于樂觀，未來相當(dāng)一段時(shí)間內(nèi)，可能需要犧牲一點(diǎn)利潤，獲得現(xiàn)金流。雖然這樣利潤上相對(duì)會(huì)比較難看，但這個(gè)時(shí)候活下來最重要。
高度關(guān)切現(xiàn)金流，活下來是硬道理
整體來說，這次疫情是對(duì)茶企經(jīng)營情況進(jìn)行的一次全面的“壓力測試”，讓不少茶企茶商明白了——手中有糧、心中不慌。
此時(shí)拼的就是誰的現(xiàn)金儲(chǔ)備足，能扛過這一段艱難時(shí)期的，疫情結(jié)束后，將會(huì)迎來復(fù)蘇期;而現(xiàn)金流枯竭的，可能無法挺過這幾個(gè)月。
希望這次疫情后，茶企茶商們更有財(cái)務(wù)管理意識(shí)，更加重視現(xiàn)金流的預(yù)測，并通過預(yù)測來保障在經(jīng)營過程中進(jìn)行現(xiàn)金流的管控與風(fēng)險(xiǎn)防范管控。
來源：興茶網(wǎng)
